合肥七中一卡通數(shù)據(jù)審計(jì)項(xiàng)目招標(biāo)公告

 

為規(guī)范推進(jìn)合肥市第七中學(xué)一卡通升級改造項(xiàng)目的組織設(shè)施,需要對我校一卡通管理系統(tǒng)平臺2014年9月至2020年7月收支情況進(jìn)行審計(jì)，確保一卡通管理系統(tǒng)平臺余額與賬面余額的一致，為老一卡通管理系統(tǒng)封存及結(jié)轉(zhuǎn)新一卡通管理系統(tǒng)提供依據(jù)。我校擬對“合肥市第七中學(xué)一卡通數(shù)據(jù)審計(jì)項(xiàng)目”進(jìn)行招標(biāo)，誠邀符合資格要求的單位參加投標(biāo)。

如有意參加招標(biāo)的單位，請?jiān)谝?guī)定時(shí)間準(zhǔn)備好招標(biāo)材料一式三份，封裝到文件袋中，封口處加蓋公章，在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)參加投標(biāo)。具體情況如下：

一、招標(biāo)人：合肥市第七中學(xué)

二、項(xiàng)目名稱：合肥七中一卡通數(shù)據(jù)審計(jì)

三、項(xiàng)目預(yù)算：45000元(大寫：肆萬伍仟圓元整)

四、投標(biāo)人資格要求

1．投標(biāo)人需符合《中華人民共和國政府采購法》第二十二條的規(guī)定；具備中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照及相應(yīng)的經(jīng)營范圍；

2．具有依法繳納稅收和社會保障金的良好紀(jì)錄；

3．在以往的經(jīng)營活動中沒有重大違約、違法紀(jì)錄；

4．是市審計(jì)局財(cái)務(wù)審計(jì)協(xié)審服務(wù)(2019年-2021年)中標(biāo)單位；

5. 不接受聯(lián)合投標(biāo)。

五、項(xiàng)目周期

2020年7月20日至2020年8月20日

六、項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容：見附件

七、投標(biāo)報(bào)價(jià)

本項(xiàng)目采用有效最低價(jià)招標(biāo)法。投標(biāo)報(bào)價(jià)總額一經(jīng)中標(biāo)，即作為中標(biāo)單位與招標(biāo)方簽訂該項(xiàng)目合同的總價(jià)。

八、付款方式

項(xiàng)目驗(yàn)收合格,一次性轉(zhuǎn)賬支付完畢本招標(biāo)項(xiàng)目的費(fèi)用。

九、投標(biāo)文件的組成

1．投標(biāo)企業(yè)簡介

2．三證合一的營業(yè)執(zhí)照副本(復(fù)印件)

3．投標(biāo)函

4．報(bào)價(jià)函

5．需根據(jù)招標(biāo)內(nèi)容提供服務(wù)方案、活動流程、報(bào)價(jià)清單及各條詳細(xì)實(shí)施內(nèi)容(自擬)

6．業(yè)績材料：投標(biāo)人獨(dú)立完成的相關(guān)審計(jì)服務(wù)的合作合同(復(fù)印件)，以及其他必要的證明材料等。

說明：報(bào)價(jià)單投標(biāo)人必須按照本采購文件提供的格式填寫，不得更改所提供的格式和內(nèi)容。

十、截標(biāo)時(shí)間

請意愿投標(biāo)單位于2020年7月17日17:00前，將投標(biāo)文件密封并在封口處加蓋單位公章，送達(dá)合肥七中總務(wù)處。逾期遞交的招標(biāo)文件或不符合規(guī)定的投標(biāo)文件恕不接受。

十一、開標(biāo)時(shí)間、地點(diǎn)

開標(biāo)時(shí)間：2020年7月18日下午16：30

開標(biāo)地點(diǎn)：朝乾樓213室

十二、評標(biāo)辦法：有效最低價(jià)中標(biāo)法。

十三、聯(lián)系方式

聯(lián) 系 人：陳老師     聯(lián)系電話：65797020

地址：合肥市高新區(qū)望江西路898號

                       

                                           合肥市第七中學(xué)

                     2020年 7月10日

 

 

 

 

 

附件

合肥七中一卡通數(shù)據(jù)審計(jì)項(xiàng)目采購需求

一、審計(jì)目標(biāo)

通過對合肥市第七中學(xué)一卡通管理系統(tǒng)平臺項(xiàng)目2014年9月至2020年7月收支情況進(jìn)行審計(jì)，確保一卡通管理系統(tǒng)平臺余額與賬面余額的一致，為老一卡通管理系統(tǒng)封存及結(jié)轉(zhuǎn)新一卡通管理系統(tǒng)提供依據(jù)。

二、審計(jì)范圍

（一）審計(jì)對象

合肥市第七中學(xué)2014年9月至2020年7月一卡通管理系統(tǒng)平臺收支情況。

（二）審計(jì)時(shí)限

審計(jì)合肥市第七中學(xué)2014年9月至2020年7月一卡通管理系統(tǒng)平臺收支的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，必要時(shí)可延伸審或溯延。

三、審計(jì)內(nèi)容

一卡通管理系統(tǒng)平臺收支真實(shí)、合法、合規(guī)、完整性；

1.收支真實(shí)性：是否符合會計(jì)準(zhǔn)則和其他財(cái)務(wù)會計(jì)法規(guī)的規(guī)定，是否真實(shí)完整地反映了財(cái)務(wù)狀況。

一是現(xiàn)金充值的，是否對每日本人收支的現(xiàn)金充值款、換卡工本費(fèi)、臨時(shí)卡押金等各類賬目進(jìn)行核對，充值人員是否將每天收取的現(xiàn)金及時(shí)存入校銀行賬戶或送交財(cái)務(wù)處；二是通過銀行轉(zhuǎn)賬（圈存）、校內(nèi)轉(zhuǎn)賬等方式向一卡通充值的，核對各類轉(zhuǎn)賬金額與系統(tǒng)金額是否一致；三是學(xué)校在與商戶進(jìn)行資金結(jié)算時(shí)是否與平臺交易金額一致。

2.收支合法性：一是財(cái)務(wù)處是否在學(xué)校財(cái)務(wù)系統(tǒng)中網(wǎng)絡(luò)與信息化中心下設(shè)立一卡通賬號，歸集、核算、劃轉(zhuǎn)一卡通資金和學(xué)校預(yù)算安排一卡通運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)等支出；二是一卡通資金是否納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，實(shí)行單獨(dú)核算、收支兩條線管理；三是一卡通卡務(wù)人員是否嚴(yán)格區(qū)分收入、本金、系統(tǒng)平賬以及其他方式形成的資金，與系統(tǒng)自動產(chǎn)生的《統(tǒng)計(jì)表》核對，做到賬實(shí)相符；四是資金收支是否有專人負(fù)責(zé)審批。

3.主要審計(jì)措施要點(diǎn)

對被審計(jì)單位提供的電子數(shù)據(jù)與相關(guān)紙質(zhì)報(bào)表進(jìn)行核對，初步檢驗(yàn)電子數(shù)據(jù)的有效性和完整性；根據(jù)審計(jì)需求，對電子數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析、冗余數(shù)據(jù)清理、數(shù)據(jù)合并等數(shù)據(jù)整理、轉(zhuǎn)換工作。

將一卡通管理系統(tǒng)平臺內(nèi)資金清算報(bào)表與賬面數(shù)、一卡通銀行賬戶收支情況進(jìn)行核對，檢查一卡通管理系統(tǒng)平臺的每筆收付金額是否與銀行存款日記帳及銀行對帳單相等，一卡通管理系統(tǒng)平臺結(jié)余數(shù)是否與銀行對賬單余額一致，根據(jù)一卡通資金管理辦法規(guī)定，查看是否存在挪用、截留等問題。

• 具體實(shí)施步驟

（一）審計(jì)準(zhǔn)備階段（7月11日-7月17日）

1、具體工作內(nèi)容：

了解被審計(jì)單位基本情況，制定財(cái)務(wù)審計(jì)具體工作計(jì)劃，擬定審計(jì)工作所需資料清單，確定分組審計(jì)人員，將審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)工作所需資料清單報(bào)送給被審計(jì)單位，要求被審計(jì)單位準(zhǔn)備審計(jì)資料。

2、時(shí)間天數(shù)：7天

（二）審計(jì)實(shí)施階段（7月20日-8月14日）

1、工作內(nèi)容：

（1）審計(jì)人員進(jìn)點(diǎn)

嚴(yán)格按照委托單位審計(jì)時(shí)間要求，審計(jì)組開始進(jìn)點(diǎn)。

審計(jì)組進(jìn)點(diǎn)后，審計(jì)組長先調(diào)查了解該項(xiàng)目的相關(guān)背景情況與有關(guān)部門和人員交流、溝通、掌握該項(xiàng)目的相關(guān)信息，根據(jù)被審計(jì)資料及工作量大小將審計(jì)組成員劃分若干小組，明確各自的主要任務(wù)。

（2）開展現(xiàn)場審計(jì)工作。審核檢查相關(guān)會計(jì)憑證資料和經(jīng)濟(jì)活動，取得審計(jì)證據(jù)

審計(jì)組在實(shí)施審計(jì)過程中，要認(rèn)真審核被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)會計(jì)資料及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面編制審計(jì)工作底稿，取得審計(jì)證據(jù)，并經(jīng)過被審計(jì)單位或其他提供證明材料者的認(rèn)證。

審計(jì)組長對在工作過程中，審計(jì)小組形成的審計(jì)資料進(jìn)行現(xiàn)場審核，核查其是否與實(shí)際情況一致，形成的初步審計(jì)意見是否恰當(dāng)，主審對需要完善補(bǔ)充資料的情況做出安排，組長對審計(jì)報(bào)告所引用的所有審計(jì)依據(jù)進(jìn)行仔細(xì)審核。

2、時(shí)間天數(shù)：25天

（三）審計(jì)終結(jié)階段（8月15日-8月20日）

1、工作內(nèi)容：

在基本完成現(xiàn)場審計(jì)工作后，審計(jì)組應(yīng)對審計(jì)底稿和審計(jì)證據(jù)等資料進(jìn)行初步整理，檢查審計(jì)方案所列全部審計(jì)事項(xiàng)是否按要求已全部實(shí)施，對取得的審計(jì)證據(jù)進(jìn)行綜合分析，對審計(jì)工作底稿進(jìn)行復(fù)核，對審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行初步評價(jià)，并與被審計(jì)單位就一些必要事項(xiàng)初步交換意見。撰寫初步審計(jì)征求意見稿，并根據(jù)被審計(jì)單位反饋意見修改審計(jì)報(bào)告，要求做到審計(jì)報(bào)告收支數(shù)據(jù)詳實(shí)、完整，發(fā)現(xiàn)問題定性準(zhǔn)確，審計(jì)建議切實(shí)可行。

2、時(shí)間天數(shù)：6天

五、審計(jì)技術(shù)方法

審計(jì)方法為抽樣審計(jì)與詳細(xì)審計(jì)相結(jié)合，主要為在進(jìn)行符合性測試的基礎(chǔ)上進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試。在審計(jì)過程中，采用檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計(jì)算及分析性復(fù)核來獲取審計(jì)證據(jù)。